@article { author = {moradi, majid and ghanimi, fatemeh}, title = {investigating the implementation strategies and obstacles to the implementation of money laundering based on the recommendations of the FATF,}, journal = {Journal of Accounting and Management Vision}, volume = {5}, number = {68}, pages = {59-78}, year = {2022}, publisher = {saeed sheiporian}, issn = {2645-4572}, eissn = {2645-4572}, doi = {}, abstract = {The current research was conducted on the topic of investigating the implementation strategies and obstacles to the implementation of money laundering based on the recommendations of the FATF, a case study was conducted in the National Bank of Iran. In terms of the purpose, the current research is of an applied type, and in terms of the data collection method, it is descriptive and of a survey type, in this regard, the data is analyzed descriptively and analytically based on proportional statistical techniques. The statistical population includes the employees of Saveh National Bank, whose number of employees is 135. The statistical sample is based on Cochran's formula and with an error rate of 0.05 for the population of this research in the number of 100 samples. Research data were collected by questionnaire. Data analysis was done by SPSS software. The results showed that the presence of detection controls, the presence of corrective controls, and the presence of preventive controls are effective in reducing the obstacles to implementing money laundering.}, keywords = {the presence of detection controls,the presence of corrective controls,the presence of preventive controls,obstacles to the implementation of money laundering}, title_fa = {بررسی راهکارهای اجرا و موانع مبارزه با پولشویی بر اساس توصیه‌های FATF}, abstract_fa = {پژوهش حاضر با موضوع بررسی راهکارهای اجرا و موانع مبارزه با پولشویی بر اساس توصیه‌های FATF، مطالعه موردی در بانک ملی ایران انجام شده است. پژوهش حاضر از نظر هدف از نوع کاربردی و از نظر روش گردآوری داده‌ها توصیفی و از نوع پیمایشی می‌باشد که در این راستا داده‌ها به صورت توصیفی و تحلیلی بر اساس تکنیک‌های آماری متناسب مورد تجزیه و تحلیل قرار گرفته است. جامعه آماری شامل کارکنان بانک ملی ساوه می‌باشد که تعداد کارکنان آنها 135 نفر می‌باشد که نمونه آماری بر اساس فرمول کوکران و با ضریب خطای 05/0 برای جامعه این تحقیق به تعداد 120 نمونه می‌باشد. داده‌های پژوهش با استفاده از پرسشنامه جمع‌آوری شد. تجزیه و تحلیل داده‌ها با نرم‌افزار SPSS انجام شد. نتایج نشان داد که وجود کنترل‌های کشف‌کننده، کنترل‌های اصلاح‌کننده و کنترل‌های پیش‌گیرانه در کاهش موانع مبارزه با پولشویی موثر است.}, keywords_fa = {کنترل‌های کشف‌کننده,کنترل‌های اصلاح‌کننده,کنترل‌های پیش‌گیرانه,موانع مبارزه با پولشویی}, url = {https://www.jamv.ir/article_163050.html}, eprint = {https://www.jamv.ir/article_163050_c4fad7f29bb8db8d07ecb4f21acb89e8.pdf} }